Cours du soir C2014 - La comptabilité des OPC : approfondissement

Public cible

Toute personne qui souhaite approfondir ses connaissances des opérations liées aux organismes de placement collectif (OPC).

Objectifs

  • Appréhender les divers instruments financiers, leurs spécificités, leurs valorisations et influences dans le calcul des VNI.
  • Maîtriser les opérations sur titres (« Corporate actions »).
  • Aborder les différentes classes de parts d'OPC (distribution, capitalisation, « de couverture », etc.).
  • Comprendre le processus de distribution de dividendes d'OPC (calcul, enregistrement et liquidation).
  • Maîtriser la liquidation de compartiments, de classes de parts.
  • Approfondir les spécificités des calculs de VNI en fonction du portefeuille, charges à comptabiliser, types d'OPC, etc.
  • Comprendre les commissions de performance, aborder leurs estimations, provisions et le principe d'égalisation des revenus.
  • Aborder certaines spécificités d'OPC comme « swing prices », « draw down », « Private Equity & Real Estate Funds », etc.

Prérequis

Avoir réussi le module « Introduction à la comptabilité des OPC » (C2013) ou disposer de connaissances certifiées équivalentes.

Sessions

Il n'y a pas de cours de prévu dans les prochains jours.

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