Cours du soir C2013 - Introduction à la comptabilité des OPC

Public cible

Toute personne qui souhaite s'initier aux opérations liées aux organismes de placement collectif (OPC).

Objectifs

  • Avoir un aperçu des formes juridiques usuelles des OPC au Luxembourg.
  • Se familiariser avec les actifs nets des OPC et la structure du bilan.
  • Différencier la comptabilité OPC de la comptabilité banque.
  • Découvrir les opérations de souscription et de rachat de parts d'OPC.
  • Se familiariser avec le cas des OPC du type compartiments multiples.
  • Connaître le principe du prix connu et ses variantes.
  • Comptabiliser des avoirs liquides.
  • Appréhender les opérations achat/vente titres.

Prérequis

Avoir réussi les modules « La comptabilité générale : les opérations courantes » (C2001), « La comptabilité générale : les opérations de fin d'exercice » (C2003) et « Les valeurs mobilières : comprendre et investir » (C6014) ou disposer de connaissances certifiées équivalentes.

Sessions

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MA
Cours en présentiel
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180 €

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